一、项目基本情况

（一）项目立项背景及实施目的

博物馆、纪念馆是陈列、展示、宣传人类文化和自然遗产的重要场所，是国民教育体系的重要组成部分。为充分发挥博物馆、纪念馆宣传和传播先进文化的重要作用，加强公共文化服务体系建设和公民思想道德建设，为公众提供更多更好的公共文化产品和服务，不断满足人民群众日益增长的精神文化需求。2008年1月23日，中宣部、财政部、文化部、国家文物局联合下发《关于进一步做好博物馆纪念馆免费开放工作的意见》（中宣发〔2008〕2号）文件，要求各地各部门积极推进博物馆、纪念馆免费开放工作。同年，山东省委宣传部、省财政厅、省文物局根据中央四部委文件，发布了《关于全省博物馆纪念馆免费开放的实施意见》（鲁宣发〔2008〕23号），要求全省博物馆、纪念馆结合各地实际情况推进免费开放工作。2010年，省委宣传部、省财政厅、省文化厅、省教育厅、省旅游局、省文物局发布《关于做好全省公共博物馆纪念馆免费开放工作的实施意见》（鲁文物〔2010〕58号），明确规定，中央财政和省财政对列入中央免费开放名单的博物馆、纪念馆，给予免费开放经费补助。

（二）项目内容和预算支出情况

2019年山东省博物馆、纪念馆免费开放资金18050万元（其中：中央资金11550万元，省级资金6500万元），主要包括：博物馆、纪念馆免费开放资金14680万元，博物馆、纪念馆陈列布展补助资金3370万元。两馆免费开放资金实行因素法与项目法相结合的分配方式，其中：省级两馆免费开放资金由省财政厅根据场馆免费开放情况，结合正常运转经费预算核定；市县级两馆免费开放资金实行因素法分配，分配因素包括展陈面积（权重40%）、观展人数（权重20%）、地域因素（权重20%）、绩效评价（权重10%）、承接重点任务（权重10%）等。

2019年博物馆、纪念馆免费开放资金分配与支出情况表

（三）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

项目长期目标是更好地发挥博物馆、纪念馆作为公益性文化机构的社会价值，加强齐鲁文化的推广和交流。

项目阶段目标是博物馆、纪念馆相关项目单位正常运营，开展丰富多彩的专题陈列布展和临时展览，举行各类宣传教育活动。根据年度免费开放工作计划和考核目标，完成相关工作。

2.项目2019年度绩效目标

数量目标是年免费开放天数、年参观人次、临展年开办数量、社会教育活动开展次数达到《博物馆定级评估办法》（文物博发〔2020〕2号）相关标准规定；提供免费讲解次数较往年有所增长；博物馆、纪念馆新媒体推广平台建设数量比往年有所增加等。

质量目标是基本陈列质量提升，内容更加丰富；临时展览主题突出，内容更加丰富多样；社会教育活动参与性、互动性强；免费讲解专业性提高，内容丰富有趣；新媒体推广平台建设更加规范，查询更加快捷等。

效益目标是各场馆依托文物藏品和陈列展览进行文创产品研发，文化传播功能得到拓展、延伸；各场馆依托自身资源创新教育服务方式，通过陈列展览、教育活动、专题讲座、场馆进社区（进学校等）各类传播方式，社会教育功能得到加强；满足人民群众日益增长的精神文化需求，保障人民群众的基本文化权益；加强社会主义核心价值体系建设，实现文化遗产保护成果由人民共享；提高公共文化服务水平，扩大文化影响力，促进全省博物馆、纪念馆事业可持续发展，社会公众满意度达95%以上。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

本次评价对象为2019年博物馆、纪念馆免费开放项目中央财政、省财政安排的专项资金，共计18050万元。评价范围包括省直（山东博物馆、孔子博物馆）、15个市和34个省财政直管县的166个博物馆、纪念馆和国家爱国主义教育基地。其中：现场评价博物馆、纪念馆总数为93个，占项目总数的56.0%，资金为11010万元，占资金总额的61%；非现场评价博物馆、纪念馆总数为73个，占项目总数的44.0%，资金为7040万元，占资金总额的39%。评价基准日为2019年12月31日。

两馆免费开放专项资金绩效评价的主要目的是综合衡量项目预算资金的使用效果。依据项目设定的绩效目标，通过采集项目相关单位的业务管理、资金管理、资金使用效果以及其他基础信息，运用科学、规范的评价指标、评价标准和评价方法，客观、公正、全面地对项目投入、过程、产出和效果等方面进行综合评价，并在归纳分析的基础上，全面、客观的反映项目执行的实际情况和取得的成效，了解项目实施中存在的问题，为财政政策决策和财政资金的下一步持续使用与管理提供依据，提高财政资源配置效率和使用效益，提升两馆管理水平与服务质量。

（二）评价依据

1.法律法规类

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预〔2013〕53号）；

（3）《财政部关于印发<中央补助地方博物馆、纪念馆免费开放专项资金管理暂行办法>的通知》（财教〔2013〕97号）;

（4）《博物馆定级评估办法》（文物博发〔2020〕2号）；

（5）《山东省财政厅关于印发<山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）>的通知》（鲁财绩〔2018〕7号）；

（6）《关于印发山东省省级博物馆、纪念馆免费开放资金管理办法的通知》（鲁财文资〔2018〕27号）。

2.项目文件类

（1）《关于进一步做好博物馆、纪念馆免费开放工作的意见》（中宣发〔2008〕2号）；

（2）《关于全省博物馆、纪念馆免费开放的实施意见》（鲁宣发〔2008〕23号）；

（3）《关于做好全省公共博物馆纪念馆免费开放工作的实施意见》（鲁文物〔2010〕58号）；

（4）《关于下达2019年博物馆、纪念馆免费开放补助资金的通知》。

3.向各项目单位收集到的其他相关资料等。

（三）评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，参照《山东省省级预算支出项目绩效评价共性指标体系》，结合2019年山东省博物馆、纪念馆免费开放项目实际情况和绩效目标，制定了绩效评价指标体系。其中：一、二级指标是根据省财政厅共性指标体系设定，三级指标根据博物馆、纪念馆免费开放项目的评价需要略有增删，并根据三级指标内容延伸设置了四级指标中的共性指标（投入和过程指标）；四级指标中的个性指标（产出和效果指标）主要根据国家文物局、省文化和旅游厅（省文物局）和省财政厅有关文件和工作要求而设定。此次绩效评价项目的指标体系由投入、过程、产出和效果4个一级指标、6个二级指标、18个三级指标、50个四级指标构成。

（四）评价方法

结合项目特性和实际，参照第三方绩效评价基本方法，本次评价将在不同阶段用到以下方法：

（1）比较法。将项目实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较，综合分析绩效指标完成情况。

（2）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效指标完成情况。

（3）公众（专家）评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式对项目支出效果进行评判，评价绩效指标完成情况。

三、评价结论情况

（一）综合评价结论

2019年山东省博物馆、纪念馆免费开放项目资金绩效评价综合得分92.21分，绩效评价等级为“优”。整体上来看，项目立项依据充分，大多数场馆绩效目标明确，年度项目实施方案或资金使用计划较合理，资金基本能够保障到位，多数场馆项目执行规范、管理到位，两馆免费开放的社会效益和可持续影响效果较为显著。但也存在项目预算调整手续不完善，财务监控不到位，业务主管部门间协作性不足，过程性及成果性资料未科学归档整理等问题。

2019年山东省博物馆、纪念馆免费开放项目资金绩效评价得分表（省、市、县）

（二）绩效分析

评价小组依据各项目单位提供的所有项目相关资料，以基础数据表和相关支撑性证明材料为依据，结合现场评价结果以及各种公开数据的汇总、分析，对项目进行评价。

2019年山东省博物馆、纪念馆免费开放项目资金绩效评价得分表（现场、非现场）

“投入”指标现场评价得分18.58分，非现场评价得分18.66分，综合得分18.62分，得分率为93.1%。依据国家四部委文件，两馆免费开放补助项目为延续性项目，项目立项依据充分，绩效目标明确，各场馆项目年度实施方案或资金使用计划较为合理，资金基本能够保障到位。但也存在部分场馆绩效目标不明确，绩效指标不够细化、量化，个别场馆甚至未制定明确绩效目标的问题，使得工作目的不明确，年度预算资金与工作任务不匹配。在资金投入方面，个别县级场馆存在资金到位不及时的问题。

“过程”指标现场评价得分26.53分，非现场评价得分26.82分，综合得分26.64分，得分率为88.8%。多数场馆业务及财务管理制度较为健全，项目执行规范、管理到位，但也存在项目预算调整手续不完善，财务监控不到位，业务主管部门间协作性不足，文物部门监管职责弱化，部分场馆项目资金跨年度支出，项目过程性及成果性资料未及时分类归档整理等问题。

“产出”指标现场评价得分18.14分，非现场评价得分17.92分，综合得分18.05分，得分率为90.3%。大部分场馆基本完成了年初既定计划，项目实施及时、进度合理，两馆各项业务活动基本均能正常开展。但部分场馆信息化宣传推广平台建设还不够完善，未建立官网、微信公众号等信息推广平台，常设展览更新不及时，临时展览内容不够丰富，甚至存在个别县级博物馆2019年度未开放的现象，如济南市长清区博物馆。

“效果”指标现场评价得分29.11分，非现场评价得分28.57分，综合得分28.9分，得分率为96.3%。两馆免费开放项目的实施，满足了人民群众日益增长的精神文化需求，提升了社会公众的文化素质与文明教养，保障了人民群众基本文化权益，提高了各场馆在当地的知名度和影响力，社会公众满意度达97%。多数场馆接待参观人数、社会教育活动次数及免费讲解次数较往年均有所增长，但在文创产品研发等投入较少，文化传播功能拓展性与延伸性不足，且部分场馆媒体宣传报道力度不足，媒体关注度及社会影响力较低。

（三）取得的成效

博物馆、纪念馆免费开放资金的有效管理，有效地提高了场馆的设施水准，保障了场馆的正常、高效运作，充分发挥了博物馆、纪念馆明史、资政、育人的社会价值和文化资源利用价值，为广大人民群众提供了更为优质的文化服务，为拓展爱国主义教育、弘扬中华优秀传统文化起到了重要作用。

1.紧扣地方区域特色，彰显地域文化内核

各地场馆基本紧扣馆藏文物特色，深挖文物内涵，向公众推出既体现自身优势、又彰显地域特性的文物展陈。如，青州市博物馆、诸城市博物馆、博兴县博物馆均以佛教造像为主要展品，各具特点。三地原隶属于青州府，以时代背景为主线，形成了北魏至隋代佛教艺术的发展脉络，展示了佛教在中国传播的悠久历史和浓厚的地域特色，与此同时，从各类展品中全方位展现了古代雕塑绘画艺术的精粹。

2.临展社教活动丰富，教育功能极具凸显

多数场馆结合本场馆的特色组织开展了多种形式的临时展览。如，山东博物馆举办的“不朽之旅——古埃及人的生命观”，让观众了解古埃及文明及中西方文明的对比。同时，各场馆通过流动展览让历史文化进校园、进社区、进乡村、进企业、进军营，并顺应当前教育需求，开设各类教育项目、强化教育手段，采取更加积极主动的方式吸引观众参观。如，临沂市博物馆举办第七届“带着家乡的历史上大学”暑期系列活动；枣庄市博物馆在传统节日期间举办“我们的节日”系列活动；桓台县博物馆开展博物馆“微电影”进校园活动，在县内60余所中小学播放200余场；临朐山旺古生物化石博物馆运用AR技术3D复原古生物活动场景，实现了科普内容的故事场景化营造，增强了互动体验效果，深受青少年儿童喜爱。

3.馆际交流合作扩大，场馆持续发展活力增强

依据现场调查和资料查看结果，多数博物馆、纪念馆开展了多方合作，包括馆际合作、中外文化交流合作、与中小学合作、高校和研究机构合作等。如，济南市博物馆馆藏文物赴烟台市博物馆、滨州市博物馆、历城区博物馆展出，并引进烟台市博物馆、上海浦东南汇博物馆、莱芜博物馆精品展览；章丘区博物馆与山东建筑大学管理工程学院开展“博古通今 情怀章丘”活动。

4.公共文化服务水平提升，促进场馆可持续发展

博物馆、纪念馆免费开放项目的实施，有效地提升了全省博物馆、纪念馆的公共文化服务水平，促进了全省博物馆、纪念馆事业的可持续发展。如，德州市博物馆打造民俗生活一条街，再现古时德州人的生活场景，弘扬了中华民族的先进文化与优良传统，扩大了文化影响力。两馆参观人次较往年有所增长，场馆建设环境提升，基本陈列质量提高，对群众历史文化教育和公共文化素质提升起到了积极作用。

（四）存在的问题

1.资金分配合理性不足，资金使用效果欠佳

两馆免费开放资金虽然采取了因素分配法进行资金分配，但是从现场情况来看，各场馆的资金使用情况存在一定差距，多数场馆免费开放资金用于安保、水电、临时人员工资等场馆日常开支，而部分馆因为资金不足，一些临时展览无法实施，馆内部分空间闲置。且个别场馆预算执行率为0%（如，济南市革命烈士陵园、福山王懿荣纪念馆、德州市陵城区文博苑、冠县博物馆、鲁西南民俗博物馆等），造成财政资源的一定浪费，影响资金配置效率。

2.绩效管理尚不规范，评价机制有待完善

个别地市文旅、财政部门（如泰安市）预算执行中对绩效目标的重视不足，没有充分认识到预算绩效管理对实现博物馆自身发展目标、发挥社会职能的重要性，使得预算执行中绩效管理与实际工作存在脱节。同时，部分场馆也存在绩效管理流于形式的问题（如，烟台市绩效指标细化程度不足），绩效意识薄弱，未能利用绩效评价机制发挥财政资金的引导性作用，且由于各级各类博物馆隶属于不同业务主管部门，各部门间资金监管协作性不足，各单位的绩效管理意识、绩效评价机制还有待进一步提升完善。

3.专业人员较为短缺，服务质量有待提升

随着各级政府对文化遗产的保护、利用、开发的重视，各博物馆对自身陈列展陈工作的注重与提升，各场馆内工作人员的业务量不断增加，他们既要做好文物遗址的管理、保护、巡查、执法工作，又要做好博物馆的展览和免费开放工作，不能全身心的投入到办临时展览和博物馆免费开放工作当中。一方面是基层文博单位，尤其是县一级的地域当中，无论是文物行政管理机构，还是行政人员编制均十分不足。另一方面是基层文博专业人才十分匮乏，受人才引进政策限制，文物系统人才流失量大，专业人才短缺，内部人才结构优化不足等问题，严重影响了日常博物馆管理工作的开展，制约了博物馆社会教育功能的发挥与场馆服务质量的提升。

4.文化资源开发不足，文创产品方面创新不足

利用馆藏资源进行文创产品研发来满足公众需要，是博物馆文化创意产业的重要部分。由于文创行业研发投入、运营管理及产品分配等各方政策衔接度不足，受政策扶持、经费投入、人才运营等多种因素制约，我省多数场馆在文创产品开发运营及品牌打造方面发力不足。就目前情况来看，我省博物馆文创研发整体处于浅层次、低水平状态，创作思路、品种类型等较为单一，多数博物馆开发的文化创意产品只是将文物照片或者书画图案直接印制在明信片、丝巾、手机壳等上面，或者只是文物模型的简单缩放或者复制，难以真正体现博物馆的特色，文化创意产品缺乏地域风格和本馆特色，一定程度上限制了博物馆文化传播功能的拓展与延伸。

四、意见建议

（一）增加财政投入输血，拓宽融资渠道造血

财政和文物主管部门应持续加大对两馆的扶持力度，对陈列展陈提升、文化产品研发、设施设备更新等项目给予足够的经费支持，保障文博场馆事业可持续发展，保持文博事业对广大公众的持久吸引力。通过与企业共建、民间支持等方法，增强两馆的自我造血功能，拓宽融资渠道，充分发挥多方力量，建立自我创收的长效机制，努力改善服务设施，切实提高服务质量。

（二）全过程规范绩效管理，建立健全绩效考评机制

一是进一步提高对预算绩效管理的重视，认识到每个业务部室是预算执行的主体，使绩效管理贯穿到预算执行的每个环节，充分发挥预算绩效管理在完善单位职能、完成工作目标中的重要作用。二是不断完善绩效考评制度和办法，对绩效评价结果进行及时公开和反馈，根据评价发现的问题进行有针对性的整改。三是项目预算支出充分与预算分配挂钩，做到所有经费支出有预算、有批复，避免项目资金支出过程中发生误用、挪用的现象，提高经费使用效益。

（三）加大专业人才引进力度，建立灵活用人机制

一方面，应采取有效措施，完善县级文物行政机构建设，加强对县级文物行政管理部门和相关文物事业单位编制的支持，根据当地文物工作的实际情况和需求，不断充实专业技术人员力量，通过向人社部门申请的方式，专门招聘文博、历史、中文等相关专业人员到馆工作，增加单位后备专业力量，适当增加人员编制。

另一方面，一是优化人才队伍结构，科学确立不同层级的专业人员比例，通过研究制定相关政策，适当增加基层文博单位专业人员岗位数量，提高专业技术人员在文博单位人才结构中的比例。二是要为基层文博评聘中、高级专业技术职务任职资格建立良好的晋升通道，促进基层专业技术能力和水平的提高。三是加强对现有人员（尤其是青年人员）的专业培训，进一步培养和引进高素质的文博专业人才和懂技术懂管理的复合型人才，通过设置奖励机制和激励机制，进一步提升工作人员的积极性和稳定性。四是组建博物馆志愿者队伍，以改善目前博物馆内人员短缺的状况，通过制定管理制度、建立有效的培训机制以及完善志愿者考核、激励制度等措施，充分调动志愿者服务的主观能动性，激励志愿者长期坚持志愿服务，切实发挥好博物馆志愿者的效用。

（四）加大文创研发力度，活化馆内特色文化资源

博物馆、纪念馆应对文物价值进行深挖掘、巧利用，将文创版权、文创服务和文创产品三方面有机结合、相互联动，激活馆藏IP资源，探索实施产业创新联盟方式，与设计公司和工作室、相关高校和研究院所、融资机构等进行研发合作，将历史资源、文化资源与设计资源、营销资源等市场要素紧密结合，促进跨界融合，建立起藏品与参观者之间可持续、可重复的文化联系和情感互动，以促进博物馆文化传播功能与社会教育功能双提升。